第一條 為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實(shí)好農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我市實(shí)際，制定本制度。
第二條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
（一）覆蓋補(bǔ)貼工作全部范圍；
（二）覆蓋補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；
（三）貫穿補(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
（四）貫穿補(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
（五）保障補(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。
第三條 內(nèi)部控制制度實(shí)行局黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。局主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。農(nóng)機(jī)總站承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮局紀(jì)委的監(jiān)督監(jiān)察作用，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。
第四條 根據(jù)工作職責(zé)，對(duì)下列工作實(shí)施內(nèi)部控制制度管理：
（一）補(bǔ)貼管理及系統(tǒng)錄入；
（二）補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核；
（三）補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處；
（四）投訴舉報(bào)調(diào)查處理。
第五條 崗位責(zé)任制。實(shí)行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。農(nóng)機(jī)總站站長(zhǎng)帶頭嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度。農(nóng)機(jī)總站全體成員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策實(shí)施管理工作高效運(yùn)行；
（一）管理層級(jí)權(quán)限。農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作實(shí)行局黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，局主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼全面工作，對(duì)局黨組和局主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。農(nóng)機(jī)總站站長(zhǎng)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作，對(duì)局主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。農(nóng)每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作；
（二）制衡控制機(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險(xiǎn)，確保政策落實(shí)安全、完整和規(guī)范運(yùn)行；
第六條 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理在市農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼辦公室設(shè)置核實(shí)崗、錄入崗、管理崗，負(fù)責(zé)辦理具體工作并組織落實(shí)。
（一）核實(shí)崗：對(duì)購(gòu)機(jī)者身份證明、購(gòu)置產(chǎn)品、購(gòu)置發(fā)票的規(guī)范性、完整性、一致性和補(bǔ)貼要求的其他相關(guān)材料進(jìn)行審核。對(duì)購(gòu)置產(chǎn)品的外觀、銘牌、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)、產(chǎn)品架號(hào)、購(gòu)置發(fā)票的相互一致性和完整性進(jìn)行檢驗(yàn)；通過拍照或拓印等方式采錄產(chǎn)品的銘牌、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)、產(chǎn)品架號(hào)等產(chǎn)品信息。
（二）審核崗。負(fù)責(zé)核實(shí)崗核實(shí)的補(bǔ)貼產(chǎn)品在補(bǔ)貼輔助管理系統(tǒng)信息錄入及系統(tǒng)管理維護(hù)；
（三）管理崗。負(fù)責(zé)對(duì)核實(shí)崗、審核崗辦理結(jié)果審查核定；
第七條 補(bǔ)貼資金指標(biāo)的分配及管理，按照下列要求組織實(shí)施：
（一）申報(bào)。根據(jù)資金需要實(shí)際情況，實(shí)行農(nóng)機(jī)、財(cái)政主管部門聯(lián)合行文并分別報(bào)省農(nóng)委、省財(cái)政廳，提出補(bǔ)貼資金需求申請(qǐng)；
第八條 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核，
根據(jù)《吉林省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核制度（試行）》要求內(nèi)容，組織開展績(jī)效考評(píng)，形成考評(píng)報(bào)告并按照時(shí)限要求上報(bào)；
第九條 補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理，按照下列要求組織實(shí)施：
（一）受理登記。建立補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項(xiàng)記錄本和工作臺(tái)賬，記載補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理情況；
（二）情況報(bào)告。收到投訴舉報(bào)或開展補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處工作，要事前向局主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，根據(jù)局主管領(lǐng)導(dǎo)批示意見組織開展工作；
（三）組織查處。根據(jù)案件情況和調(diào)查情況提出調(diào)查情況報(bào)告和處理意見；
第十條 實(shí)施農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：
（一）補(bǔ)貼核實(shí)工作。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；容易出現(xiàn)隨意性；收受個(gè)人、企業(yè)好處或違反相關(guān)工作規(guī)定；
（二）補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、工作不規(guī)范和不實(shí)行制衡控制機(jī)制，容易形成工作紕漏；
（三）補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是延伸績(jī)效管理考評(píng)針對(duì)性不強(qiáng)，過程不規(guī)范，結(jié)果不客觀；
（四）違規(guī)經(jīng)營(yíng)查處和舉報(bào)投訴處理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是收受企業(yè)好處，對(duì)反映問題的舉報(bào)投訴不組織調(diào)查，對(duì)已查實(shí)的違規(guī)問題不按規(guī)定組織處理。