德惠市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作

運(yùn)行內(nèi)部控制制度

第一章  總  則

第一條 為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實(shí)好農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我市實(shí)際，制定本制度。

第二條  農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制，是指通過(guò)合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)本部門在農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。

第三條  全市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。

第四條  實(shí)施內(nèi)部控制制度遵循以下原則：

（一）覆蓋補(bǔ)貼工作全部范圍；

（二）覆蓋補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；

（三）貫穿補(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程；

（四）貫穿補(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)。

（五）保障補(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)、高效運(yùn)行。

第五條  內(nèi)部控制制度實(shí)行分工負(fù)責(zé)制。農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。補(bǔ)貼辦公室承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過(guò)建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮監(jiān)督監(jiān)察作用，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。

第二章  實(shí)施機(jī)制

第六條  根據(jù)工作職責(zé)，對(duì)下列工作實(shí)施內(nèi)部控制制度管理：

（一）補(bǔ)貼機(jī)具的審核及驗(yàn)收；

（二）補(bǔ)貼資金指標(biāo)的分配及管理； 

（三）補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入；

（四）投訴舉報(bào)調(diào)查處理。

第七條  實(shí)施內(nèi)部控制制度，應(yīng)當(dāng)按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：

（一）民主決策機(jī)制。堅(jiān)持實(shí)行科學(xué)民主決策。重要工作事項(xiàng)由總站黨委會(huì)議討論提出意見(jiàn)；重大技術(shù)性事項(xiàng)組織專家組提出意見(jiàn)并報(bào)總站領(lǐng)導(dǎo)審定；重大事項(xiàng)提請(qǐng)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議審定。

（二）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺(jué)接受有關(guān)方面的監(jiān)督。自覺(jué)接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對(duì)紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)決定和專項(xiàng)檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改。

（三）崗位責(zé)任制。實(shí)行崗位責(zé)任制。按照職責(zé)分工，各司其職、各盡其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。領(lǐng)導(dǎo)帶頭嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度。補(bǔ)貼辦公室全體成員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策實(shí)施管理工作高效運(yùn)行。

（四）制衡控制機(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險(xiǎn)，確保政策落實(shí)安全、完整和規(guī)范運(yùn)行。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)管控

第八條  實(shí)施農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

（一）補(bǔ)貼機(jī)具的審核及驗(yàn)收。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全面、不準(zhǔn)確；易容出現(xiàn)隨意性。

（二）補(bǔ)貼資金指標(biāo)的分配及管理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是存在較大隨意性，未能及時(shí)滿足農(nóng)民需求。

（三）補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險(xiǎn)是是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、工作不規(guī)范和不實(shí)行制衡控制機(jī)制，容易形成工作漏點(diǎn)。

（五）舉報(bào)投訴處理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是收受企業(yè)好處，對(duì)反映問(wèn)題的舉報(bào)投訴不組織調(diào)查，對(duì)已查實(shí)的違規(guī)問(wèn)題不按規(guī)定組織處理。

第九條  防范補(bǔ)貼額確定風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

（一）力求全面客觀。力求調(diào)整客觀公正，符合我市市情。

（二）落實(shí)反饋機(jī)制。補(bǔ)貼信息由分管領(lǐng)導(dǎo)審定后，向社會(huì)公示。

第十條  防范補(bǔ)貼資金指標(biāo)分配及管理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

（一）充分考慮需求。完善補(bǔ)貼資金分配的前期準(zhǔn)備工作，收集各地資金需求，根據(jù)“總量控制，動(dòng)態(tài)管理”的原則，滿足各地補(bǔ)貼資金的需求。

（二）加強(qiáng)部門溝通。積極與財(cái)政部門溝通，及時(shí)形成補(bǔ)貼資金撥付批次，保證敞開(kāi)普惠制農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策順利實(shí)施。

第十一條  防范補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入風(fēng)險(xiǎn)采取以下應(yīng)對(duì)策略： 

（一）科學(xué)設(shè)崗明責(zé)。在補(bǔ)貼辦公室內(nèi)設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗、管理崗和會(huì)審崗。明確崗位責(zé)任，實(shí)施分崗、分人、分工管理。

（二）建設(shè)制衡機(jī)制。明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成。

第二十條  防范違規(guī)經(jīng)營(yíng)查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略： 

（一）明確工作規(guī)范。研究制定農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求。

（二）依法依規(guī)查處。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行法律程序，嚴(yán)格落實(shí)法律制度，嚴(yán)格依法開(kāi)展查處工作。

（三）接受社會(huì)監(jiān)督。公布補(bǔ)貼咨詢投訴熱線電話，按規(guī)定受理各地投訴舉報(bào)。

（四）落實(shí)地方責(zé)任。推動(dòng)健全“以違規(guī)行為發(fā)生地處理為主”和“部門負(fù)責(zé)、政府統(tǒng)籌”的工作機(jī)制。

（五）加強(qiáng)信息公開(kāi)。受理的舉報(bào)投訴及時(shí)向投訴人反饋，查實(shí)的違規(guī)行為及時(shí)向社會(huì)公布查處情況。