江源區(qū)農(nóng)業(yè)局農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作 運(yùn)行內(nèi)部控制制度（試行）
日期： 2017-09-26 來源：
江源區(qū)農(nóng)業(yè)局農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作
運(yùn)行內(nèi)部控制制度（試行）
第一章 總 則
第一條 為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實(shí)好農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本制度。
第二條 農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)我區(qū)在農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實(shí)過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。
第三條 全區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。
第四條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
?。ㄒ唬└采w補(bǔ)貼工作全部范圍；
?。ǘ└采w補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；
?。ㄈ┴灤┭a(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
?。ㄋ模┴灤┭a(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
?。ㄎ澹┍Ｕ涎a(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。
第五條 內(nèi)部控制制度實(shí)行局黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。農(nóng)機(jī)中心承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮局紀(jì)檢組的監(jiān)督監(jiān)察作用，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。
第二章 實(shí)施機(jī)制
第六條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：
（一）民主決策機(jī)制。堅(jiān)持實(shí)行科學(xué)民主決策，重要工作事項(xiàng)由農(nóng)機(jī)中心討論提出意見并報(bào)主管局長審定；重大技術(shù)事項(xiàng)由農(nóng)機(jī)中心組成專家組提出意見并報(bào)局黨組會(huì)議審定；重大事項(xiàng)提請(qǐng)局黨組辦公會(huì)議審定。
（二）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督，自覺接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對(duì)紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)決定和專項(xiàng)檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改，重大問題及時(shí)向局黨組請(qǐng)示報(bào)告。
（三）崗位責(zé)任制。實(shí)行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。農(nóng)機(jī)中心主任帶頭認(rèn)真遵守農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度，農(nóng)機(jī)中心全體職員嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度。
（四）管理層級(jí)權(quán)限。全區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作實(shí)行局黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，主管局長負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼全面工作，對(duì)局黨組和局長負(fù)責(zé)。農(nóng)機(jī)中心主任負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作，對(duì)主管局長負(fù)責(zé)。農(nóng)機(jī)中心每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作。
?。ㄎ澹┲坪饪刂茩C(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險(xiǎn)，確保政策落實(shí)安全、完整和規(guī)范運(yùn)行。
第三章 內(nèi)控流程
第七條 農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理在農(nóng)機(jī)中心設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗（系統(tǒng)錄入）、管理崗、核機(jī)崗和會(huì)審崗，負(fù)責(zé)辦理具體工作并組織落實(shí)。
（一）經(jīng)辦崗。負(fù)責(zé)補(bǔ)貼對(duì)象的審核、補(bǔ)貼政策的咨詢、簽訂告知書和承諾書等。
?。ǘ徍藣彛ㄏ到y(tǒng)錄入）。負(fù)責(zé)經(jīng)辦崗辦理結(jié)果審核、補(bǔ)貼產(chǎn)品管理和補(bǔ)貼輔助管理系統(tǒng)信息錄入及系統(tǒng)管理維護(hù)。
?。ㄈ┕芾韻彙Ｘ?fù)責(zé)對(duì)經(jīng)辦崗、審核崗辦理結(jié)果的審查核定。
（四）核機(jī)崗。由農(nóng)業(yè)、財(cái)政部門至少各1人組成，對(duì)機(jī)具信息進(jìn)行核對(duì)，并在核機(jī)表上簽屬意見。
（五）會(huì)審崗。對(duì)重大事項(xiàng)局黨組召開會(huì)議討論提出意見。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管控
第八條 補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理，按照下列要求組織實(shí)施：
?。ㄒ唬┦芾淼怯?。農(nóng)業(yè)局建立補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項(xiàng)記錄本和工作臺(tái)賬，記載補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理情況。
?。ǘ┣闆r報(bào)告。農(nóng)機(jī)中心在收到投訴舉報(bào)或開展補(bǔ)貼工作中發(fā)現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要及時(shí)向主管局長報(bào)告，根據(jù)主管局長批示意見組織開展工作。
（三）組織查處。根據(jù)案件情況和單位職責(zé)，會(huì)同基層站所開展案件調(diào)查，提出調(diào)查情況報(bào)告和處理意見。
?。ㄋ模?huì)議決定。對(duì)重大、復(fù)雜、疑難等問題，經(jīng)主管局長同意，報(bào)局黨組辦公會(huì)審議。
第九條 實(shí)施農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：
（一）農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼主體資格確認(rèn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是購機(jī)補(bǔ)貼主體資格確認(rèn)不嚴(yán)格、不準(zhǔn)確。
（二）補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是機(jī)具信息與系統(tǒng)信息比對(duì)不準(zhǔn)確，容易形成工作紕漏。
?。ㄈC(jī)具核實(shí)，必須由農(nóng)業(yè)、財(cái)政工作人員（至少2人）共同進(jìn)行核實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是人員不齊，履行職責(zé)不到位，信息比對(duì)不精確。
第十條 防范投訴舉報(bào)調(diào)查處理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：
?。ㄒ唬┟鞔_工作規(guī)范。研究制定農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求。
?。ǘ┙邮苌鐣?huì)監(jiān)督。公布咨詢、投訴電話，按規(guī)定受理投訴舉報(bào)。
?。ㄈ┞鋵?shí)主體責(zé)任。推動(dòng)健全“誰受理、誰負(fù)責(zé)”、“誰核機(jī)、誰負(fù)責(zé)”的工作機(jī)制。
?。ㄋ模┘訌?qiáng)信息公開。受理的舉報(bào)投訴及時(shí)向投訴人反饋，查實(shí)的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)公布查處結(jié)果。
第五章 附 則
第十一條 本制度由江源區(qū)農(nóng)業(yè)局負(fù)責(zé)解釋。
第十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。
江源區(qū)農(nóng)業(yè)局農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作
運(yùn)行內(nèi)部控制制度（試行）
第一章 總 則
第一條 為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實(shí)好農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本制度。
第二條 農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)我區(qū)在農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實(shí)過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。
第三條 全區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。
第四條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
?。ㄒ唬└采w補(bǔ)貼工作全部范圍；
?。ǘ└采w補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；
?。ㄈ┴灤┭a(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
?。ㄋ模┴灤┭a(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
?。ㄎ澹┍Ｕ涎a(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。
第五條 內(nèi)部控制制度實(shí)行局黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。農(nóng)機(jī)中心承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮局紀(jì)檢組的監(jiān)督監(jiān)察作用，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。
第二章 實(shí)施機(jī)制
第六條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：
（一）民主決策機(jī)制。堅(jiān)持實(shí)行科學(xué)民主決策，重要工作事項(xiàng)由農(nóng)機(jī)中心討論提出意見并報(bào)主管局長審定；重大技術(shù)事項(xiàng)由農(nóng)機(jī)中心組成專家組提出意見并報(bào)局黨組會(huì)議審定；重大事項(xiàng)提請(qǐng)局黨組辦公會(huì)議審定。
（二）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督，自覺接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對(duì)紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)決定和專項(xiàng)檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改，重大問題及時(shí)向局黨組請(qǐng)示報(bào)告。
（三）崗位責(zé)任制。實(shí)行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。農(nóng)機(jī)中心主任帶頭認(rèn)真遵守農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度，農(nóng)機(jī)中心全體職員嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度。
（四）管理層級(jí)權(quán)限。全區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作實(shí)行局黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，主管局長負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼全面工作，對(duì)局黨組和局長負(fù)責(zé)。農(nóng)機(jī)中心主任負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作，對(duì)主管局長負(fù)責(zé)。農(nóng)機(jī)中心每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作。
?。ㄎ澹┲坪饪刂茩C(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險(xiǎn)，確保政策落實(shí)安全、完整和規(guī)范運(yùn)行。
第三章 內(nèi)控流程
第七條 農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理在農(nóng)機(jī)中心設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗（系統(tǒng)錄入）、管理崗、核機(jī)崗和會(huì)審崗，負(fù)責(zé)辦理具體工作并組織落實(shí)。
（一）經(jīng)辦崗。負(fù)責(zé)補(bǔ)貼對(duì)象的審核、補(bǔ)貼政策的咨詢、簽訂告知書和承諾書等。
?。ǘ徍藣彛ㄏ到y(tǒng)錄入）。負(fù)責(zé)經(jīng)辦崗辦理結(jié)果審核、補(bǔ)貼產(chǎn)品管理和補(bǔ)貼輔助管理系統(tǒng)信息錄入及系統(tǒng)管理維護(hù)。
?。ㄈ┕芾韻彙Ｘ?fù)責(zé)對(duì)經(jīng)辦崗、審核崗辦理結(jié)果的審查核定。
（四）核機(jī)崗。由農(nóng)業(yè)、財(cái)政部門至少各1人組成，對(duì)機(jī)具信息進(jìn)行核對(duì)，并在核機(jī)表上簽屬意見。
（五）會(huì)審崗。對(duì)重大事項(xiàng)局黨組召開會(huì)議討論提出意見。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管控
第八條 補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理，按照下列要求組織實(shí)施：
?。ㄒ唬┦芾淼怯?。農(nóng)業(yè)局建立補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項(xiàng)記錄本和工作臺(tái)賬，記載補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理受理情況。
?。ǘ┣闆r報(bào)告。農(nóng)機(jī)中心在收到投訴舉報(bào)或開展補(bǔ)貼工作中發(fā)現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要及時(shí)向主管局長報(bào)告，根據(jù)主管局長批示意見組織開展工作。
（三）組織查處。根據(jù)案件情況和單位職責(zé)，會(huì)同基層站所開展案件調(diào)查，提出調(diào)查情況報(bào)告和處理意見。
?。ㄋ模?huì)議決定。對(duì)重大、復(fù)雜、疑難等問題，經(jīng)主管局長同意，報(bào)局黨組辦公會(huì)審議。
第九條 實(shí)施農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：
（一）農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼主體資格確認(rèn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是購機(jī)補(bǔ)貼主體資格確認(rèn)不嚴(yán)格、不準(zhǔn)確。
（二）補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是機(jī)具信息與系統(tǒng)信息比對(duì)不準(zhǔn)確，容易形成工作紕漏。
?。ㄈC(jī)具核實(shí)，必須由農(nóng)業(yè)、財(cái)政工作人員（至少2人）共同進(jìn)行核實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是人員不齊，履行職責(zé)不到位，信息比對(duì)不精確。
第十條 防范投訴舉報(bào)調(diào)查處理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：
?。ㄒ唬┟鞔_工作規(guī)范。研究制定農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求。
?。ǘ┙邮苌鐣?huì)監(jiān)督。公布咨詢、投訴電話，按規(guī)定受理投訴舉報(bào)。
?。ㄈ┞鋵?shí)主體責(zé)任。推動(dòng)健全“誰受理、誰負(fù)責(zé)”、“誰核機(jī)、誰負(fù)責(zé)”的工作機(jī)制。
?。ㄋ模┘訌?qiáng)信息公開。受理的舉報(bào)投訴及時(shí)向投訴人反饋，查實(shí)的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)公布查處結(jié)果。
第五章 附 則
第十一條 本制度由江源區(qū)農(nóng)業(yè)局負(fù)責(zé)解釋。
第十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。
